Pagos a proveedores

Resumen

El módulo de pagos permite ejecutar pagos a proveedores aplicando automáticamente las retenciones fiscales correspondientes (IVA e ISLR).

Accede a Compras → Pagos para gestionar los pagos.

📸 Captura: Lista de pagos realizados con columnas Número, Fecha, Proveedor, Monto bruto, Retenciones, Neto pagado

Registrar un pago

Paso 1: Seleccionar proveedor y facturas

1. Haz clic en + Nuevo pago
2. Selecciona el proveedor
3. Se cargan automáticamente las facturas pendientes en CxP
4. Marca las facturas que deseas pagar (total o parcial)

📸 Captura: Formulario de pago con proveedor seleccionado y lista de facturas pendientes con checkboxes

Paso 2: Forma de pago

Campo	Descripción
Forma de pago	Efectivo, transferencia, cheque, etc.
Banco	Cuenta bancaria de origen
Referencia	Número de transferencia o cheque
Fecha de pago	Fecha de ejecución del pago
Moneda	Moneda del pago
Tasa de cambio	Tasa aplicable (si es otra moneda)

Paso 3: Retenciones

Si tu empresa es agente de retención, el sistema calcula automáticamente las retenciones aplicables:

Retención de IVA

Campo	Descripción
Base imponible	Monto gravado de la factura
IVA facturado	Monto del IVA en la factura
% Retención	75% o 100% según configuración del proveedor
Monto retenido	IVA x % Retención

📸 Captura: Sección de retención de IVA en el formulario de pago mostrando cálculo automático

Retención de ISLR

Campo	Descripción
Concepto ISLR	Actividad económica (honorarios, servicios, etc.)
Base imponible	Monto sujeto a retención
% Retención	Según tabla de conceptos y sustraendo
Unidad tributaria	Valor UT vigente
Monto retenido	Cálculo según normativa

📸 Captura: Sección de retención de ISLR con selector de concepto y cálculo automático

import { Aside } from ‘@astrojs/starlight/components’;

Las retenciones se calculan automáticamente según la configuración fiscal del proveedor. Puedes ajustar los montos manualmente si es necesario.

Paso 4: Resumen y confirmación

Antes de confirmar, el sistema muestra un resumen:

Concepto	Monto
Total facturas seleccionadas	Suma de facturas
(-) Retención IVA	Monto retenido de IVA
(-) Retención ISLR	Monto retenido de ISLR
= Neto a pagar	Monto efectivo a desembolsar

Haz clic en Confirmar pago para ejecutar.

Comprobantes de retención

Al procesar un pago con retenciones, el sistema genera automáticamente:

Comprobante de retención de IVA

Documento fiscal que debe entregarse al proveedor dentro de los primeros 3 días del mes siguiente. Incluye:

• Datos del agente de retención (tu empresa)
• Datos del proveedor
• Detalle de facturas y retenciones
• Número de comprobante correlativo

📸 Captura: Comprobante de retención de IVA en formato PDF

Comprobante de retención de ISLR

Documento que certifica la retención de impuesto sobre la renta. Incluye:

• Concepto de retención
• Base imponible y porcentaje aplicado
• Monto retenido

📸 Captura: Comprobante de retención de ISLR en formato PDF

Pagos parciales

Puedes pagar una factura parcialmente:

1. Marca la factura en la lista
2. En la columna Monto a pagar, ingresa el monto parcial
3. El saldo restante permanece en CxP
4. Las retenciones se calculan proporcionalmente

Pagos en otra moneda

Si pagas en una moneda diferente a la de la factura:

1. Selecciona la moneda de pago
2. Ingresa o confirma la tasa de cambio
3. El sistema calcula el diferencial cambiario
4. Se genera asiento contable de ganancia/pérdida cambiaria

Integración contable

Cada pago genera un asiento contable:

• Débito: Cuenta por pagar del proveedor
• Crédito: Cuenta de banco o caja
• Crédito: Cuenta de retención IVA (si aplica)
• Crédito: Cuenta de retención ISLR (si aplica)

Anular un pago

1. Abre el pago a anular
2. Haz clic en Anular
3. Confirma la acción
4. El sistema revierte: saldos en CxP, asientos contables y comprobantes de retención

Al anular un pago, las retenciones asociadas también se anulan. Si ya fueron declaradas al fisco, consulta con tu contador antes de proceder.