Cuentas por cobrar (CxC)

Resumen

Las Cuentas por Cobrar (CxC) representan los saldos pendientes de pago por parte de tus clientes. Cada factura emitida a crédito (y cada nota de débito) genera automáticamente un registro en CxC.

Accede a Ventas → Cuentas por Cobrar → Estado de Cuenta. Es una pantalla única: eliges el cliente y trabajas todo su ciclo de cobranza en tres tabs.

Al seleccionar el cliente, la cabecera muestra sus saldos por antigüedad: Saldo 30d, Saldo 60d, Saldo 90d y Total.

Flujo de cobro

Factura emitida (crédito) → Saldo en CxC → Aplicar cobro (parcial/total) → Saldo actualizado → Factura pagada

Tab 1: Estado de Cuenta

Muestra los documentos del cliente (facturas, notas de débito, recibos…) con su fecha, monto, abonos y pendiente, más los totales: cantidad de documentos, total y pendiente.

Desde aquí también puedes registrar un documento manual de CxC — para cargar saldos que no nacieron de una factura del sistema:

Tipo	Uso
Factura	Factura registrada fuera del sistema
Nota de débito	Cargo manual
Recibo	Abono manual
Saldo inicial	Migración del saldo de apertura del cliente

Los documentos manuales aceptan moneda VES, USD o EUR.

Tab 2: Aplicar Cobros

Aquí se registra el pago recibido del cliente:

1. Marca los documentos pendientes a cobrar (o parte de ellos: el monto a aplicar por documento es editable).
2. Agrega las formas de pago — pueden ser varias en un mismo cobro:

Forma	Descripción
Efectivo	Pago en efectivo (no puede exceder el pendiente)
Transferencia	Transferencia bancaria (con banco de destino)
Pago móvil	Pago móvil (Venezuela)
Tarjeta débito / crédito	Pago con tarjeta
Cheque	Con banco, número de cheque y fecha de vencimiento
Zelle / Cripto / Otro	Otras formas (el campo acepta valores libres)
Retención IVA / ISLR / Municipal	Comprobante de retención del cliente agente de retención

3. Auto-llenar cuadra el monto restante en una línea sin destruir las retenciones ya calculadas.
4. Indica el acuse de cobro, la fecha de cobro y observaciones, y guarda.

Retenciones como forma de pago

Cuando el cliente es agente de retención, la retención se registra como una forma de pago más: reduce el saldo como crédito fiscal. El monto no se digita: la calculadora lo obtiene de la base imponible real de las facturas seleccionadas × alícuota de IVA (para retención de IVA) × % de retención, con fecha y número de comprobante. A diferencia del efectivo, la retención puede exceder el pendiente (va sobre la base imponible, no sobre el saldo).

Cobro parcial

Si el monto recibido es menor al total del documento, se registra un cobro parcial y el saldo restante permanece en CxC.

Acuse de cobro

Al aplicar el cobro puedes imprimir el acuse con el formato estándar, para entregarlo o enviarlo al cliente.

Tab 3: Cobros Aplicados

Historial de cobros del cliente. Desde cada cobro puedes:

• Ver su detalle (documentos afectados y formas de pago).
• Reimprimir el acuse de cobro.
• Imprimir, descargar en PDF o enviar por email los comprobantes de retención asociados.

Integración contable

Cada cobro registrado genera automáticamente su asiento contable:

• Débito: cuenta de banco o caja según la forma de pago
• Crédito: cuenta por cobrar del cliente

Antigüedad de saldos

• Los chips 30d / 60d / 90d / Total de esta pantalla muestran la antigüedad del cliente seleccionado.
• El dashboard de Ventas (tab Aging CxC) muestra la antigüedad de toda la cartera.
• El reporte imprimible se genera desde Reportes.

¿Dónde quedó la pantalla “Cobros”?

La antigua pantalla Cobros (abonos) se eliminó del menú: duplicaba el tab Aplicar Cobros de esta pantalla, que es el flujo real (con búsqueda de clientes, retenciones y acuses). Los enlaces viejos redirigen aquí automáticamente.

Ver video tutorial

Flujo del usuario

Vista no técnica del proceso. Pensada para personal de operación, contabilidad, ventas o administración.