Retenciones
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Para qué sirve
Sección titulada «Para qué sirve»El módulo de Retenciones gestiona las retenciones de impuesto que la empresa aplica a sus proveedores (retenciones en la fuente) y las que recibe de sus clientes. Genera automáticamente los comprobantes de retención y mantiene el registro para declaraciones fiscales.
Vista de retenciones
Sección titulada «Vista de retenciones»
Funcionalidad principal
Sección titulada «Funcionalidad principal»La pantalla se organiza en tres pestañas:
| Pestaña | Contenido |
|---|---|
| Comprobantes | Lista de comprobantes de retención emitidos, con su detalle e impresión |
| Conceptos | Catálogo de conceptos de retención aplicables |
| Unidad Tributaria | Valores de la unidad tributaria usados en los cálculos |
- Registro de retenciones de IVA e ISLR aplicadas a proveedores.
- Registro de retenciones recibidas de clientes agentes de retención.
- Generación de comprobantes de retención en formato oficial.
- Cruce automático con las declaraciones fiscales del período.
Generar una retención
Sección titulada «Generar una retención»- Vaya a Contabilidad → Fiscal → Retenciones, pestaña Comprobantes.
- Haga clic en Generar retención.
- Complete el formulario:
- ID Documento — Documento (factura) sobre el que se retiene.
- Tipo de retención — IVA, ISLR u otro tipo disponible.
- País — Normativa a aplicar.
- Haga clic en Generar. El comprobante queda en la lista.
Detalle e impresión del comprobante
Sección titulada «Detalle e impresión del comprobante»Al abrir un comprobante se muestra el tipo, el sujeto retenido, las facturas amparadas y el total retenido. El botón Imprimir / PDF genera el comprobante en el formato oficial.
Cálculo de la retención de IVA
Sección titulada «Cálculo de la retención de IVA»La retención de IVA (Venezuela, providencia SNAT/2015/0049) se calcula sobre el monto del IVA del documento —por alícuota—, no sobre el total de la factura ni sobre la base imponible:
Retención IVA = IVA del documento × % de retención
- 75% — caso general.
- 100% — proveedores designados como sujetos a esa retención.
Ejemplo: base imponible Bs. 20,00 + IVA 16% (Bs. 3,20) → retención 75% = Bs. 2,40.
La retención de ISLR, en cambio, se calcula sobre la base/monto de la operación con la alícuota del concepto y su sustraendo (ver Fiscal — Retenciones).
Secciones relacionadas
Sección titulada «Secciones relacionadas»- Declaraciones fiscales — Las retenciones se incluyen en las declaraciones
- Libro fiscal — Retenciones reflejadas en el libro fiscal
- Plan de cuentas — Cuentas de retenciones IVA e ISLR
- Fiscal — Venezuela (SENIAT) — Normativa de retenciones en Venezuela
Ver video tutorial
Sección titulada «Ver video tutorial»Flujo del usuario
Sección titulada «Flujo del usuario»Vista no tecnica del proceso. Pensada para contadores, administradores y responsables de cumplimiento fiscal.
